Durante la gestión fiscal, contable y jurídica las personas pueden ser partícipes de un delito fiscal. Las firmas que asesoran a empresas, pueden ser consideradas co-autoras o participes de los delitos de sus clientes y un pacto de buena conducta no les librará de que sean investigados por cometer, supuestamente, algún delito de carácter fiscal.
Todas las personas son, ante terceros, responsables de sus actos u omisiones. De manera que se pueden ver perjudicados por estos, pudiendo en algunas ocasiones, derivar en responsabilidad penal.
La gestión del compliance ya no es una novedad. La novedad reside en la importancia que ha acaparado el concepto a lo largo de los últimos años, sobre todo a raíz de la crisis económica que tuvo lugar desde el año 2007. Desde este momento comenzó a surgir una conciencia cada vez más presente en organizaciones tanto públicas como privadas.
A lo largo del último año se ha escuchado mucho hablar del concepto compliance, sobre todo en el ámbito empresarial. Compliance es un término de origen anglosajón que hace referencia al cumplimiento normativo.
Contar con un Sistema de Gestión Compliance en una organización tiene muchos y muy variados beneficios, especialmente para aquellas empresas que hayan decidido implementar un Sistema de Gestión de Cumplimiento normativo, tengan o no como objetivo evitar y prevenir los riesgos penales.
Es importante matizar que la norma ISO 19600 es una norma de directrices y no de requisitos, lo que quiere decir que en teoría no se certifica. Pero eso no impide que no se valide por una entidad certificadora para hacer un sistema Compliance.
La cultura del compliance en las empresas es algo inevitable, dado que el mercado es cada vez más exigente, al igual que los clientes potenciales y el resto de partes interesadas. Leer más
A pesar de surgir hace más de 50 años, un término que en la actualidad se escucha con bastante frecuencia es el “Legal Compliance” o, en español, cumplimiento legal. Es más, en 2015 fue publicada la norma ISO 19600, sobre Sistemas de Gestión de Compliance. Pero, ¿qué es? Leer más
Durante este articulo queremos hablar sobre diferentes cuestiones legales, pero sin dejar atrás el carácter organizativo que tiene, se exceden en el ámbito de la protección y se introduce en el mundo de la gestión de riesgos de compliance.
